Nadużycia kryzysowe – dokuczliwa amatorszczyzna

Data: 12 lutego 2012 | Autor: | Brak komentarzy »

Okresy kryzysu zawsze obfitują w przypadki nadużyć. Wynika to z dwojakich przyczyn, leżących po obu stronach „muru” rozdzielającego sprawców i poszkodowanych. Z jednej strony presja pogarszającej się sytuacji finansowej popycha ludzi do niezgodnego z zasadami pozyskiwania zasobów materialnych, z drugiej same firmy uważniej patrzą na koszty i niezwłocznie badają wszelkie atypowe zachowania wskaźników i trendów.

Trzeba też pamiętać, że nadużycia epoki kryzysu w przeważającej mierze mają inny charakter od czynów, które zwykle z nadużyciami kojarzymy. Przede wszystkim są znacznie bardziej powszechnie podejmowane, ale równocześnie na znacznie mniejszą skalą. W zasadzie każdy drobny nieetyczny uczynek pozwalający zaoszczędzić kilka złotych, euro lub dolarów stanowi swoisty akt racjonalności, umożliwiający uniknięcie wydatku.

Czytaj dalej »


Strzyżenie stada – oszustwo typu affinity

Data: 7 lutego 2012 | Autor: | Brak komentarzy »

Interesujący artykuł ukazał się na internetowych stronach magazynu „The Economist”. Dotyczy on coraz powszechniejszego problemu oszustw popełnianych na osobach z bliskich nam kręgów: znajomych, współpracowników, członków społeczności, stowarzyszeń itd. W języku angielskim zjawisko to jest określane jako „affinity fraud”.

Pojecie „affinity” (tłumaczone na polski jako podobieństwo, stosunek, związek) w biznesie związane jest przede wszystkim z rodzaju programami partnerskimi, rzadziej lojalnościowymi, których stroną jest organizacja non-profit, fundacja, uczelnia itp. Na naszym rynku w szczególności występują karty płatnicze wydawane w tym systemie, których konstrukcja opiera się na przekazywaniu przez bank części środków z prowizji (czasem też z opłaty rocznej) stowarzyszonej z nim jednostce.

Czytaj dalej »


Specyfika samooceny ryzyka nadużyć

Data: 6 lutego 2012 | Autor: | Brak komentarzy »

Skuteczne przeprowadzenie samooceny ryzyka nadużyć jest zadaniem szczególnym w porównaniu do pozostałych typów ryzyka. Jest ono na tyle specyficznym typem, że nawet samooceny ryzyka operacyjnego, którego przecież jest składową, nie adresują go w wystarczającym stopniu.

Wynika to przede wszystkim z faktu, że w przeciwieństwie do większości ryzyk, z jakimi ma na co dzień do czynienia firma, nadużycia nie są zdarzeniem całkowicie obiektywnym i nie wynikają bezpośrednio z niezależnych od organizacji okoliczności. Oczywiście sprzyjają im błędy, zaniedbania, lekkomyślność itd., ale samodzielnie nie wystarczą one do zaistnienia przypadku nadużycia. Niezbędnym „dodatkiem” do niego jest świadomy, nakierowany na konkretny cel oraz wykorzystujący okazję sprawca.

Czytaj dalej »


Rosja podpisuje Konwencję antykorupcyjną OECD

Data: 3 lutego 2012 | Autor: | Brak komentarzy »

31 stycznia miało miejsce wydarzenie symboliczne dla rządów, organizacji i osób zawodowo zajmujących się zwalczaniem korupcji: Rosja podpisała Konwencję antykorupcyjną OECD, jeden z fundamentalnych dokumentów wyznaczających ramy walki z międzynarodowym łapownictwem.

Dokument, którego pełna nazwa brzmi OECD Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials In International Business Transactions (Konwencja OECD o zwalczaniu przekupstwa zagranicznych funkcjonariuszy publicznych w międzynarodowych transakcjach handlowych), został podpisany 17 grudnia 1997 roku, a wszedł w życie 15 lutego 1999 roku. Do tej pory konwencję ratyfikowało 38 krajów (wśród nich Polska, w 2000 r.).

Czytaj dalej »


Kolejna ciekawa funkcjonalność ZeuS-a

Data: 2 lutego 2012 | Autor: | Brak komentarzy »

Jak podał serwis Trusteer, popularny robak internetowy ZeuS, służący do umożliwianie kradzieży środków klientów bankowości internetowej, zyskał nową funkcjonalność. Tradycyjnie wykradane dane klientów, takie jak ID, hasło, pytanie/a dodatkowe, data urodzenia i inne dane identyfikacyjne zostały rozszerzone.

Tzw. wariant Ice IX robaka został dodatkowo wyposażony w możliwość przechwytywania numeru telefonu należącego do ofiary. Pracownicy Trusteera rozpracowali kilka przykładowych ataków na klientó bankowości on-line z użyciem nowej odmiany ZeuS-a.

Czytaj dalej »